Mijn vrouw en ik zijn al jaren gelukkig getrouwd. Toen de kinderen kwamen hebben we, 25 jaar geleden, een huis gekocht om wat groter te kunnen wonen. Deze koop hebben we mede gefinancierd met een hypotheekbedrag.
Het hypotheekbedrag was toen best fors, omgerekend € 54.000. Ik heb elk jaar mijn belastingaangifte ingevuld en dat leidde elk jaar tot een teruggave aan belastingen.
Terugkijkend kwam dat eigenlijk door het verschil tussen mijn eigen woningforfait (de fiscale bijtelling over de WOZ-waarde) en de betaalde hypotheekrente. Nu krijg ik, door een steeds hogere wordende WOZ-waarde, steeds minder geld terug van de belastingdienst.
Waarschijnlijk is het straks zo dat ik, door een steeds hogere WOZ-waarde, kom tot een positief saldo van het verschil van het eigen woningforfait en de betaalde hypotheekrente.
Mijn eerste vraag is of dat leidt tot bijbetaling van belasting als ik mijn aangifte in ga vullen?
Daarnaast heb ik een vraag over aflossing van hypotheekschuld. Door de afgelopen 25 jaar hebben wij ondanks de kredietcrisis toch best wat kunnen sparen op onze spaarrekening en onze beleggingen. Nu we toch voldoende geld hebben opgebouwd overweeg ik om deze spaargelden te gebruiken om mijn eigen woning schuld af te lossen. We hebben het geld nu niet direct nodig. Mijn vraag is of dat wel de meest handige oplossing is voor ons gezin?
U heeft twee vragen die van invloed zijn op uw belastingaangifte namelijk:
Krijg ik nog geld terug?
Moet ik aflossen?
Indien het eigen woning forfait hoger is dan de betaalde eigen woning rente lijkt het erop dat u bij moet betalen, maar dat is niet zo.
Als blijkt dat uw eigen woning forfait hoger is dan de betaalde eigen woning rente zal dat leiden tot een positief bedrag in uw belastingaangifte, maar door de “Wet Hillen”, het hebben van geen of geringe eigen woning schuld zal het positieve saldo worden verminderd naar nul. Dat betekent dat er geen positief bedrag blijft staan, maar nul.
Hierdoor is het wel zo dat uw eigen woning rente niet kan leiden tot een aftrek. Omdat het niet leidt tot een rente-aftrek heeft men het idee om de eigen woning schuld dan maar af te lossen. Of dat voor u handig is, zal ondermeer afhangen van uw wensen met uw vrij te besteden box 3 geld. Voor veel mensen is het hebben van geen (eigen woning)schuld een belangrijke gevoelswaarde.
Daarnaast dient u ook te beseffen dat als er geld van box 3 wordt gebruikt om een hypothecaire geldlening af te lossen dit de flexibiliteit beperkt. Het geld zit vanaf de aflossing in de stenen en is niet vrij opneembaar.
Kortom aflossen is een kwestie van rekenen en gevoel.
