Vraag:
Ik kom elk jaar met mijn vermogen boven mijn heffingsvrij vermogen (€ 20.661) uit en dus moet ik over mijn restvermogen effectief ( 4% * 30%) 1,2% belasting betalen. Kan ik hier niet een betere verdeling in krijgen, bijvoorbeeld door veilig beleggen?
Antwoord:
Jazeker. U kunt hierin een betere verdeling in krijgen om uw geld anders in te zetten.
Als u uw geld besteed aan maatschappelijke beleggingen of steekt in durfkapitaal, hoeft u dat deel niet mee te nemen in uw box 3 vermogen. Er gelden wel voorwaarden. Van de vermogensrendementsheffing zijn maatschappelijke beleggingen tot een gezamenlijk maximum van € 55.145 vrijgesteld.
Maatschappelijke beleggingen zijn beleggingen in fiscaal erkende groene of sociaal-ethische fondsen. De vrijstelling voor maatschappelijke beleggingen kan onder voorwaarden worden overgedragen aan de partner.
Beleggingen in durfkapitaal zijn daarnaast ook nog eens tot een gezamenlijk maximum van € 55.145 vrijgesteld. Beleggingen in durfkapitaal zijn beleggingen in fiscaal erkende durfkapitaalfondsen (indirecte beleggingen) en bepaalde leningen aan startende ondernemers (directe beleggingen). De culturele beleggingen worden ook tot de beleggingen in durfkapitaal gerekend. Deze vrijstelling voor beleggingen in durfkapitaal kan ook onder voorwaarden worden overgedragen aan de partner. In totaal kunt u dus voor uzelf voor een bedrag van € 110.290 in beide titels stoppen zonder dat u vermogensrendementsheffing erover hoeft te betalen. Tevens ontvangt u over beide beleggingssoorten een heffingskorting van 1,3% (wel maximaal over het bedrag van 2 maal € 55.145). Kortom u start in deze beleggingsmogelijkheden al met een rendement van 2,5% als u voldoet aan bovenstaande voorwaarden. Daarnaast ontvangt u natuurlijk ook het rendement van deze 2 beleggingssoorten.
Beleggen gerelateerde links
Aegon beleggingsrekening
Voordelige beleggingsrekening van Aegon
Beleggers Belangen Proefabonnement
Reed Elseviers vakblad voor beleggers
Beleggingspanden.nl
Actueel vraag en aanbod van vastgoed beleggingen
Tostrams Weekblad Proefabonnement
Weekblad voor de korte termijn belegger
VermogensVisie Gratis stockpicking report
Ontvang de beleggingsstrategie van Vermogensvisie tijdelijk gratis.
VermogensVisie abonnement
Ontvang een jaar lang de beste stockpicks van Vermogensvisie
